الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) دليل

الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) هو مفهوم مالي حاسم يلعب دورًا كبيرًا في التخطيط الضريبي والأهلية لمختلف الفوائد الضريبية. يتم اشتقاقه من دخلك الإجمالي المعدل (AGI) ولكنه يضيف بعض الخصومات التي تم استبعادها من AGI. يمكن أن يساعد فهم MAGI في التنقل عبر اللوائح الضريبية، لا سيما عندما يتعلق الأمر بتوفير التقاعد واستراتيجيات مالية أخرى.

يتضمن MAGI عدة مكونات تعكس وضعك المالي العام. المكونات الرئيسية هي:

• الدخل الإجمالي المعدل (AGI): هذا هو إجمالي دخلك المحسوب قبل أي خصومات. ويشمل الأجور، والأرباح، وعوائد رأس المال، ومصادر الدخل الأخرى.

• الخصومات المضافة مرة أخرى: بعض الخصومات التي قد تكون قد أخذتها من الدخل المعدل الإجمالي الخاص بك تُضاف مرة أخرى لحساب الدخل المعدل المعدل. تشمل هذه عادةً:

  خصم فوائد قروض الطلاب

  • استثناء الدخل المكتسب من الخارج

  الخصومات للمساهمات في حسابات التقاعد التقليدية (IRAs)

• الفائدة المعفاة من الضرائب: يجب أيضًا تضمين أي دخل من الفائدة المعفاة من الضرائب عند حساب MAGI الخاص بك.

هناك سياقات مختلفة يتم فيها حساب MAGI، مما يؤثر على مختلف الائتمانات الضريبية والمزايا. إليك بعض الأنواع الملحوظة:

• MAGI للرعاية الصحية: يُستخدم لتحديد الأهلية للحصول على ائتمانات ضريبية مميزة بموجب قانون الرعاية الميسرة.

• MAGI لخطط التقاعد: مهم لتحديد الأهلية للمساهمات القابلة للخصم في حسابات التقاعد التقليدية.

• MAGI للحصول على ائتمانات التعليم: ضروري للتأهل للحصول على ائتمانات ضريبية متعلقة بالتعليم، مثل ائتمان التعلم مدى الحياة أو ائتمان الفرصة الأمريكية الضريبي.

لتوضيح كيفية حساب MAGI، اعتبر المثال التالي:

• السيناريو: لدى جون دخل إجمالي معدّل قدره 80,000 دولار. لديه أيضًا 3,000 دولار من الفوائد المعفاة من الضرائب و1,000 دولار من خصم فوائد قروض الطلاب.

• الحساب:

  • ابدأ مع AGI: 80,000 دولار

  • إضافة الفائدة المعفاة من الضرائب: 3,000 دولار

  إضافة فائدة قرض الطالب: 1,000 دولار

  • MAGI = $80,000 + $3,000 + $1,000 = $84,000

سيتم استخدام هذا الرقم MAGI لتقييم أهلية جون لمختلف فوائد الضرائب.

فهم MAGI يمكن أن يساعدك في تنفيذ استراتيجيات مالية فعالة:

• تخطيط الضرائب: معرفة MAGI الخاص بك يمكن أن توجهك في تخطيط الضرائب، خاصة في اتخاذ قرار بشأن مقدار المساهمة في حسابات التقاعد.

• الأهلية للحصول على المزايا: تحدد MAGI الأهلية للبرامج مثل Medicaid وبرنامج تأمين صحة الأطفال (CHIP).

• قرارات الاستثمار: يمكن أن تؤثر مستويات الدخل على استراتيجيات الاستثمار، لا سيما في الحسابات المعفاة من الضرائب.

الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) هو مقياس حيوي لأي شخص يتنقل في تعقيدات التخطيط الضريبي. من خلال فهم مكوناته وآثاره، يمكنك اتخاذ قرارات مالية مستنيرة تتماشى مع أهدافك طويلة الأجل. سواء كنت تخطط للتقاعد، أو تقيم الأهلية للحصول على ائتمانات ضريبية، أو تخطط للاستثمارات، فإن معرفة MAGI الخاص بك يمكن أن تكون أداة لا تقدر بثمن.