فتح النجاح المالي من خلال مقاييس ESG

مقاييس ESG، اختصار لمقاييس البيئة والمجتمع والحوكمة، هي مجموعة من المعايير لعمليات الشركة التي يستخدمها المستثمرون الواعون اجتماعيًا لتصفية الاستثمارات المحتملة. تساعد هذه المقاييس في قياس كيفية إدارة الشركة للمخاطر والفرص المتعلقة بمعايير البيئة والمجتمع والحوكمة.

تعتبر مقاييس ESG ذات أهمية متزايدة في مشهد الاستثمار اليوم، حيث توفر رؤى حول استدامة وتأثير الأنشطة الأخلاقية للشركات، مما يحقق توافقًا بين الأداء المالي والقيم المجتمعية.

• البيئة: هذا المكون يقيم كيف تؤدي الشركة دورها كوصي على الطبيعة. ويشمل مقاييس تتعلق بانبعاثات الكربون، إدارة النفايات، استخدام الموارد والأثر البيئي العام.

• اجتماعي: هذا الجانب يفحص كيفية إدارة العلاقات مع الموظفين والموردين والعملاء والمجتمعات التي تعمل فيها. يمكن أن تشمل المقاييس ممارسات العمل وحقوق الإنسان والمشاركة المجتمعية.

• الحوكمة: يركز هذا على قيادة الشركة، والرواتب التنفيذية، والتدقيق، والرقابة الداخلية، وحقوق المساهمين. تعزز ممارسات الحوكمة الجيدة الشفافية واتخاذ القرارات الأخلاقية.

• المقاييس النوعية: هذه مقاييس ذات طابع شخصي تقيم العوامل غير الرقمية مثل ثقافة الشركات، وتفاعل أصحاب المصلحة، والسياسات الأخلاقية.

• المقاييس الكمية: هذه المقاييس عددية وغالبًا ما تتضمن بيانات مثل انبعاثات الكربون لكل وحدة من الإيرادات، ومعدلات دوران الموظفين أو نسب تنوع مجلس الإدارة.

• البصمة الكربونية: تقيس إجمالي انبعاثات غازات الدفيئة الناتجة بشكل مباشر وغير مباشر عن شركة.

• نسبة تنوع الموظفين: تقيم تنوع قوة العمل في الشركة، وغالبًا ما يتم تقسيمها حسب الجنس والعرق وعوامل أخرى.

• استقلالية المجلس: يقيم النسبة المئوية لأعضاء المجلس الذين هم مستقلون عن إدارة الشركة.

• زيادة التنظيم: تقوم الحكومات والهيئات التنظيمية بتنفيذ إرشادات أكثر صرامة للإفصاحات المتعلقة بالبيئة والمجتمع والحوكمة، مما يدفع الشركات إلى أن تكون أكثر شفافية بشأن ممارساتها.

• التكامل مع الأداء المالي: يدرك المستثمرون بشكل متزايد أن الممارسات البيئية والاجتماعية وحوكمة الشركات القوية يمكن أن ترتبط بأداء مالي أفضل، مما يؤدي إلى زيادة في صناديق الاستثمار التي تركز على ESG.

• التطورات التكنولوجية: إن ظهور الابتكارات المالية التكنولوجية يمكّن من جمع البيانات وتحليلها بشكل أفضل لمؤشرات ESG، مما يسهل على الشركات تقديم التقارير وعلى المستثمرين تقييمها.

• الاستثمار المستدام: تركز هذه الاستراتيجية على الاستثمار في الشركات التي تعطي الأولوية لعوامل البيئة والمجتمع والحوكمة (ESG)، مما يمكن أن يؤدي إلى عوائد مالية طويلة الأجل جنبًا إلى جنب مع تأثير اجتماعي إيجابي.

• قياس الأثر: تقوم الشركات بتطوير أطر لقياس أثر مبادراتها في مجال البيئة والمجتمع والحوكمة، لضمان أنها ليست فقط متوافقة ولكن أيضًا فعالة في إحداث فرق.

• مشاركة أصحاب المصلحة: يمكن أن يساعد الانخراط النشط مع أصحاب المصلحة، بما في ذلك المستثمرين والموظفين والمجتمعات، الشركات في تحسين استراتيجياتها المتعلقة بالبيئة والمجتمع والحوكمة (ESG) وتحسين مقاييسها.

فهم مقاييس ESG أمر ضروري لأي شخص معني بالتمويل اليوم. لا توفر هذه المقاييس فقط عدسة لتقييم المسؤولية المؤسسية، بل تقدم أيضًا رؤى قيمة حول المخاطر والفرص المحتملة للمستثمرين. مع تزايد الاتجاه نحو الاستثمار المستدام، سيصبح إتقان مقاييس ESG أمرًا حيويًا بشكل متزايد للمهنيين الماليين والشركات على حد سواء.