خطة 457 خيار ادخار التقاعد لموظفي الحكومة والمنظمات غير الربحية

خطة 457 هي نوع من خطط الادخار التقاعدي غير المؤهلة التي تتمتع بمزايا ضريبية وتُقدم لموظفي الحكومات المحلية والولائية، فضلاً عن بعض المنظمات غير الربحية. وعلى غرار خطط 401(k) و403(b)، تسمح خطة 457 للمشاركين بالمساهمة بجزء من رواتبهم في الخطة على أساس ما قبل الضريبة أو Roth، مع نمو المدخرات المؤجلة ضريبيًا حتى يتم سحبها عند التقاعد.

تعتبر خطة 457 بالغة الأهمية لموظفي الحكومة والمنظمات غير الربحية لأنها توفر طريقة مرنة ومفيدة للادخار من أجل التقاعد. وعلى عكس خطط التقاعد الأخرى، لا تفرض خطة 457 عقوبة السحب المبكر للتوزيعات التي يتم الحصول عليها قبل سن 59½، مما يجعلها خيارًا جذابًا لأولئك الذين قد يحتاجون إلى الوصول إلى أموالهم في وقت مبكر.

• حدود المساهمة: بالنسبة لعام 2023، يمكن للمشاركين المساهمة بما يصل إلى 22500 دولار أمريكي سنويًا، مع مساهمة “تعويضية” إضافية قدرها 7500 دولار أمريكي لمن يبلغون من العمر 50 عامًا أو أكثر.

• المزايا الضريبية: يتم تقديم المساهمات في خطة 457 التقليدية على أساس ما قبل الضريبة، مما يقلل من الدخل الخاضع للضريبة، بينما يتم تقديم مساهمات Roth 457 بدولارات بعد الضريبة، مما يسمح بالسحب معفاة من الضرائب عند التقاعد.

• لا توجد عقوبة للسحب المبكر: على عكس خطط 401(k) و403(b)، لا تحتوي خطط 457 على عقوبة بنسبة 10% للسحب المبكر قبل سن 59½، مما يوفر المزيد من المرونة للمشاركين.

• الخطة الحكومية 457(ب): هذه الخطة متاحة لموظفي الحكومات المحلية والولائية وتخضع لقواعد إدارة الضرائب الداخلية المحددة التي تحكم حدود المساهمات والتوزيعات.

• خطة 457(ب) غير الحكومية: تقدمها بعض المنظمات غير الربحية، وتتمتع هذه الخطط بحدود مساهمة مماثلة ولكنها تخضع لقواعد مختلفة، وخاصة فيما يتعلق بالتجديدات والسحوبات المبكرة.

• خطة 457(f): تُعرف أيضًا باسم خطة “Top Hat”، وهي عبارة عن خطة تعويض مؤجل غير مؤهلة للموظفين ذوي الأجور المرتفعة في المنظمات المعفاة من الضرائب. وعلى عكس خطط 457(b)، غالبًا ما تكون خطط 457(f) أكثر تقييدًا فيما يتعلق بجداول اكتساب الحقوق.

• مساهمات Roth 457: بشكل متزايد، يقدم أصحاب العمل خيارات Roth 457، مما يسمح للموظفين بتقديم مساهمات بعد الضريبة والاستمتاع بالسحوبات المعفاة من الضرائب عند التقاعد.

• التسجيل التلقائي: تقوم بعض المؤسسات بتنفيذ ميزات التسجيل التلقائي في خطط 457 الخاصة بها لتشجيع معدلات المشاركة الأعلى بين الموظفين.

• الحسابات المُدارة وصناديق تاريخ الهدف: تقدم العديد من خطط 457 الآن حسابات مُدارة وصناديق تاريخ الهدف، مما يوفر للمشاركين خيارات استثمار مُدارة بشكل احترافي ومصممة خصيصًا لتتناسب مع جدول تقاعدهم.

• زيادة المساهمات إلى أقصى حد: للاستفادة الكاملة من المزايا الضريبية ومساهمات صاحب العمل المحتملة المطابقة، يجب على المشاركين أن يهدفوا إلى المساهمة بأقصى مبلغ مسموح به كل عام.

• ضع في اعتبارك مساهمات Roth: إذا كنت تتوقع أن تكون في شريحة ضريبية أعلى عند التقاعد، فقد توفر مساهمات Roth 457 وفورات ضريبية كبيرة.

• التنسيق مع حسابات التقاعد الأخرى: بالنسبة لأولئك المؤهلين للمساهمة في كل من خطة 457 و403 (ب) أو 401 (ك)، فكر في زيادة المساهمات في جميع الحسابات المتاحة لتعزيز مدخرات التقاعد.

خطة 457 هي خيار ادخار تقاعدي متعدد الاستخدامات وقيم لموظفي الحكومة والمنظمات غير الربحية. بفضل قواعد السحب المرنة والمزايا الضريبية الكبيرة وإمكانية المساهمات في Roth، يمكن لخطة 457 أن تلعب دورًا رئيسيًا في استراتيجية تقاعد شاملة.